比特币的法律监管研究

【摘要】比特币作为一种虚拟货币，依赖于基于密码学原理的点对点在线支付系统（Peer-to-Peer，简称P2P）。与大多数货币不同，比特币并非由特定机构发行，具有去中心化、匿名性和低成本等优点。自诞生以来发展迅速。但也给个人、政府和司法工作带来了许多新的挑战和困难。一般来说，比特币的价格波动很大，很容易被不法分子利用。而且，网络环境下的安全系数相对较低，给国家干预监管带来了很大的困难，也给司法工作的发展带来了一些新的问题。问题。对于比特币的监管，目前主要采用金融监管理论来应对。学者们对比特币的合法性和合规性有不同的看法。目前，我国对比特币的监管是“一刀切”的野蛮管理。相关条款使用“不允许”二字试图解决高压情况下的问题。而是将虚拟货币的交易转移到场外，给监管带来了更大的危害。困难。此外，比特币的支付功能在法律法规中并没有得到很好的重视，而被简单地视为一种投机商品。总的来说，我国现有的比特币法规存在一些不足：缺乏相关的法律法规、比特币交易被禁止后相关风险防控不力、比特币管控体系无法适应实际需要和社会发展。国外一些主要国家对比特币的法律监管制度可以为我国提供一些参考。

分析表明，世界上一些主要国家对比特币持积极态度，但肯定和监管程度不同。不同国家对比特币监管的介入程度不同，因为比特币作为一种具有一定货币属性的新产品，在不同国家面临不同的具体情况，但总的来说，各国还是给予了适当的自由发展空间。在监管方面，一些国家大胆推进，然后不断调整，而一些国家则谨慎保守，适度监管。各国在比特币的监管模式上也有一些共性。一是规定比特币交易平台和组织必须在监管机构或其他授权机构注册，以便监管机构掌握其真实信息和情况。其次，比特币的监管重点是比特币大宗交易和比特币衍生品。最后，为了更好地监管，通常会对比特币交易行为征税，而征税是比特币交易管理的重要方式。我国对比特币的法律监管也有待完善。具体改进建议如下：一是尽快完善监管法律法规，说明比特币的法律属性和地位；根据司法实践中涉及的相关案件，及时出台相应的司法解释；比特币监管机构应出台新的部门规章制度，弥补现有法规的不足，扭转现有法规的监管态度，为我国比特币发展预留一定空间，保持适当的监管边界。其次，构建比特币市场准入机制，建立交易中介资格审查制度，对交易平台备案进行实质性审查，制定资金准入机制，出台交易平台具体操作规程关于比特币挖矿的法律法规，明确相关负责任的主体。用户或投资人的法律责任，按不同类型管理。最后，加强市场风险防控机制，严厉打击利用比特币进行的各类犯罪活动关于比特币挖矿的法律法规，加强对比特币交易的征税，建立信息披露机制。